摘要:正(zhèng)在全面转型的中国经(jīng)济体制与经济发展模(mó)式,为我国的中小企业创(chuàng)造了更大(dà)的发展机遇和广阔(kuò)的市场舞台(tái),同时(shí),也使中(zhōng)小企业面临更大挑(tiāo)战和风(fēng)险,法律风险便是(shì)其主要的风险(xiǎn)之一。本文从法律风险产生的(de)背景、企业(yè)法律风险(xiǎn)的主要形式、法律风险的防范等方面进行阐述,着力寻求中小企业控制(zhì)法律风险的(de)方法(fǎ)。
  企业的法律风险,是指由于企业未跟上外(wài)部(bù)法(fǎ)律(lǜ)环境的变化,或者未按照法律规定或合同约定(dìng)有效行使权利、履行义务(wù),而对企业造(zào)成的负面法律后果的可能性。企业在(zài)生产(chǎn)经营与管理过程(chéng)中,法(fǎ)律关系与法律行为一直(zhí)贯穿始终。在我国社会主义(yì)市场(chǎng)经济体制全(quán)面转型的过程中,企业面(miàn)临着(zhe)更(gèng)大的发展机(jī)遇和更严峻的挑战,如何规范对外经济行为,提高经济效益,防止不必要(yào)的经济损失(shī),成为中小企业发展过程(chéng)中一项(xiàng)十分重要的课题。

   一、企业法律风险的产生(shēng)

  首先(xiān),从企(qǐ)业外部环境(jìng)来(lái)看(kàn)。当前,社会(huì)主义市场(chǎng)经济体(tǐ)制的逐步完善(shàn),企业面临的(de)市场(chǎng)竞争环境变得(dé)更为复杂,市场竞争规(guī)则越来越规范和透明。作(zuò)为市场经济主体的企业依法经营管理、依法(fǎ)开展各种经济活动是市场经济条件(jiàn)下对(duì)企(qǐ)业提出的根本要求,只有严格按(àn)照市场经济的规(guī)则(zé)和(hé)要(yào)求(qiú)办事,才能符合整个(gè)社(shè)会经(jīng)济的(de)发展形势,才能不(bú)被市场所(suǒ)淘汰。中小企业在追求(qiú)自身发展壮大和经营业务拓展的(de)进程中,企业(yè)的各种行为如(rú)改制、并购、对外投(tóu)资(zī)、契约合(hé)同(tóng)和产销(xiāo)行为等都存在(zài)不(bú)同程度的法(fǎ)律(lǜ)风险,而(ér)中(zhōng)小企业因为自身条(tiáo)件的限制(zhì),抗风险(xiǎn)能力较弱,防范法律风险不可避免地(dì)成为(wéi)企业(yè)必须重点考虑(lǜ)的课题,不断提高自身的法律风险(xiǎn)防范(fàn)能力也理应成为企业的自觉(jiào)追求。我(wǒ)国加(jiā)入世贸组(zǔ)织(zhī)后(hòu),国内企业已被置(zhì)于(yú)与国外企业同(tóng)等的法律环境(jìng),法律工作已成为(wéi)提高企(qǐ)业综合竞争力的重要方面。同时,企业需要处理的法律事务大量增加,防(fáng)范(fàn)和化解法律风险的任务日趋艰巨。
  其次,从(cóng)企业内(nèi)部情况来看。中小(xiǎo)企业作为法律主体,经营管理中的一切事务和(hé)法律责任都必须相应承担,但是由(yóu)于企业成(chéng)立的时间较短,从决策(cè)、项(xiàng)目承揽、业务设计到(dào)计划(huá)、财务、人事、合同等,很多缺(quē)少严谨的制度,必然有一个积累、完善(shàn)和不断进步(bù)的过程。在此进程中,企业的实力还不强,抗风险能力也还很弱,任(rèn)何(hé)闪失都可能导致经(jīng)营成本异常(cháng)增加、资金难以回收或者(zhě)失去商机或商业优势,甚(shèn)至会给企业的生存发展带来(lái)带来灾难(nán)性后果。因此,只有尽快提高企业防范法律(lǜ)风险的意识(shí)和能力,将一切经营风险主动控制(zhì)在事前状态,才能保证(zhèng)企业的健康有(yǒu)序发展。
  然而,根据有关调查数据显(xiǎn)示以及本(běn)人对当地很多企业的了解,我国中小企业法律风险(xiǎn)现状十分令人(rén)担(dān)忧,法律风险控制并未引起足够的重视(shì)。大部分企(qǐ)业(yè)基本(běn)不做(zuò)或很少(shǎo)做法(fǎ)律培训,2/3以上的企(qǐ)业存(cún)在防范法律风险的制度漏洞(dòng)。法务费用的支出及法务人员的配(pèi)置方面与国外公司也存在巨大的差(chà)距,例如壳牌公司每20名雇员中就有(yǒu)1名律师3380亿元收入中法务管理(lǐ)费就有3.38亿元,有(yǒu)效促进(jìn)企业(yè)依法经营管(guǎn)理(lǐ),强化企业内部监(jiān)督(dū)机制(zhì),控制企(qǐ)业法律风险。
  二、中(zhōng)小企业法律(lǜ)风险的主要形式与特点

   法律风险存在于(yú)企业生产经营的各(gè)个环(huán)节,伴随着企业的整个生命(mìng)周期,主要表现在以下几个方面:
  (一)企(qǐ)业设立中的(de)法律风险:在设立企业的过程中,企业的发起人是否(fǒu)对拟设立的企业进行充分的(de)法律设计,是否完全履(lǚ)行了设立(lì)企业的义(yì)务(wù),以及发起人本(běn)身是否具有(yǒu)相应的(de)法律资格等。
 (二(èr))合同法律风险(xiǎn):指(zhǐ)在合同订立(lì)、生效(xiào)、履行、变更、终止及违约责任(rèn)的确(què)定过程中,合同当事(shì)人一方或双方利益损害或损失的可(kě)能性。合同风险是企业经营过程中的主要风险之一(yī)。
 (三)企(qǐ)业并购法律风险:企业并购的(de)法(fǎ)律风险主要表现在企业兼并中。企业(yè)兼并涉及公司(sī)法、竞争法、税(shuì)收法、知识产权法等法律法规,且操(cāo)作复(fù)杂,潜在的法(fǎ)律风险较高(gāo)。
 (四)知识产权(quán)法律风险:知识产权是蕴(yùn)涵创造力和智慧结晶的成果,其客体(tǐ)是一种非(fēi)物质形(xíng)态的特殊财产,要求(qiú)相关法律给予特别(bié)规定。很(hěn)多企业没有意识到(dào)或没有关注知识产权的深入保护,从(cóng)法律风险的(de)解决成本看,避免他(tā)人制造侵权产品比事后索赔更为(wéi)经济。
 (五(wǔ))人力资源管理法律风险(xiǎn):在企业人力(lì)资源管理过程各个环(huán)节中,从招聘开始,面试、录用、使用、签订劳动合同、员(yuán)工的待遇问(wèn)题直至员工离职这一系(xì)列(liè)流(liú)程(chéng)中,都有(yǒu)相关的劳(láo)动法律法规的(de)约束(shù),企业的任何不遵守法(fǎ)律的行为都(dōu)有可能给企业(yè)带来劳动纠纷,都有可(kě)能给企业造(zào)成不良影响。
 (六)其它法律风险:企业(yè)在生产经营(yíng)过程中,还会(huì)因为自身的不(bú)规范行(háng)为及外(wài)界的(de)行为(wéi),可能受到(dào)工商、税务(wù)、环保等行政(zhèng)管制(zhì)风险,各种侵权(quán)纠纷等法律(lǜ)风险。

   三(sān)、实施(shī)法(fǎ)律顾问制度,防范企业法律风险

   从企业法律风险的主要形式可以看出,法律风险主要来自内部,而内(nèi)部法律风险又主要(yào)是由于(yú)企业自身法(fǎ)律意识淡薄,对(duì)法律环境认知(zhī)不足等原因,在企业的设(shè)立行(háng)为、决策行(háng)为、管理行为、生产行为、经(jīng)营行为(wéi)等(děng)方面忽视法律因素引起的。从发(fā)达国家的成功经验(yàn)与做法来看,企业(yè)法律(lǜ)顾(gù)问制度是使法律风险(xiǎn)管理的重点从事后处理法律纠纷向事前防范转移(yí)的有效(xiào)制度(dù),它通过建(jiàn)立企业法(fǎ)律风险防范(fàn)机制(zhì),为企业的良性运转和健康发展奠定良好的法律基础。
  (一(yī))加强法(fǎ)律素(sù)质和(hé)风险意识的培(péi)育
  提高(gāo)和(hé)强化法律风险意识是识别风险、化解风险的前提。一些企业领导人员和经营管理(lǐ)骨干(gàn),往往在决策和执行的过程中(zhōng)忽视或者轻视了法律风险(xiǎn)的存在,更(gèng)注重于速度和效率,结果(guǒ)是不但达不到预期目标,而(ér)且造成不必要(yào)的损(sǔn)失,甚至给企业生(shēng)产经营带(dài)来(lái)严重危害。因此,结(jié)合企业的(de)行业特点,聘(pìn)请法(fǎ)律顾问一方面有针对性地选择企业实用的法律法规,分类、分层开展法制教育活动,提高企业员工(gōng)特别是企业领(lǐng)导人员和经营(yíng)管(guǎn)理骨干的法律素质和法制意识,另一方面开展(zhǎn)企(qǐ)业法律(lǜ)事(shì)务工作者、合同(tóng)管理人员等人才培训工作,提高企业依法经营(yíng)的(de)能力。
  (二)建立和完善法律(lǜ)事务工作机制
  企业内部责(zé)任不清,决(jué)策草率,制度不健全,监管(guǎn)失控(kòng),法律审(shěn)核把(bǎ)关不严,是产生法律(lǜ)风(fēng)险(xiǎn)的重(chóng)要原因。深入(rù)分析企业面临的法律(lǜ)风险源,通(tōng)过与加快建立现代企业制度、完善法人(rén)治理结构有(yǒu)机结合起来,强化企(qǐ)业各部门、各(gè)岗位(wèi)的(de)相(xiàng)关职责,使(shǐ)法律风险防范成为企业内部控(kòng)制体系的重要(yào)组成(chéng)部(bù)分。建立起由企业主要负责人统一负责,聘(pìn)请(qǐng)法律(lǜ)顾问牵头组织,企(qǐ)业(yè)法律事务人(rén)员具(jù)体(tǐ)实施,有(yǒu)关业务机构相互配合的(de)法律事务管理(lǐ)工作机制(zhì)。
  (三)建立和(hé)完善法(fǎ)律风险防(fáng)范制度
   建立和完(wán)善企业制(zhì)度规范,是有(yǒu)效防(fáng)范企业法(fǎ)律(lǜ)风险(xiǎn)的重要内(nèi)容。企(qǐ)业必须根据自身(shēn)参与(yǔ)市场竞争的内外部环境,对涉及法律(lǜ)风险的重要事项(xiàng),以规(guī)章(zhāng)制度的形式(shì)对(duì)事前预防、事(shì)中控制和事后补救做出明确(què)规定。
  1、建立合同(tóng)管(guǎn)理制度(dù)。企业应该建立《合(hé)同管理办法》和《授权管理办(bàn)法》等制(zhì)度,规范合同管理的控制流程(chéng),强化(huà)合同签订和履行(háng)结算的审(shěn)核与审批;针对本(běn)单位(wèi)主营(yíng)业(yè)务,编辑常用(yòng)合(hé)同示(shì)范文本,建立合同范本库;聘请法律顾问参与(yǔ)重(chóng)要项目的前(qián)期商(shāng)务谈判、招投标、合同审查等事务,有效防范企业经营管理中的法律风险。
  2、重(chóng)大项目的法(fǎ)律咨询制度(dù)。企业在收购(gòu)、重组(zǔ)兼并、项目设立、投融(róng)资、重要(yào)经(jīng)营业务确定等(děng)重大决策中,聘请法律顾(gù)问依(yī)法界定和妥善处理(lǐ)各种利益关系,提供准(zhǔn)确的(de)法律意(yì)见;在出现经济、劳动合同(tóng)纠纷以及知识产权、环境(jìng)保护等其他各类法律纠纷时,调动各种资(zī)源,提供及时有力(lì)的法律援助,积极(jí)应对各种(zhǒng)法律纠纷或诉讼(sòng)。
  3、其它(tā)法律事务(wù)管(guǎn)理制度。企业有关人员应该在法律顾问的(de)帮(bāng)助下,建立健全知识产权管理、索赔诉讼(sòng)事项管(guǎn)理、劳动关系法律事务管理、环(huán)保(bǎo)、人身健康和安全法律(lǜ)事务(wù)的管理等各(gè)方面的制度,理(lǐ)顺流程,防范企业系统风险。在生产(chǎn)经营(yíng)过程中,也要及时发现和(hé)掌握可能(néng)存在的工商、税务(wù)、安全以及各类监管等(děng)执法风(fēng)险;同(tóng)时,工商年检、各类资质办理、分(子(zǐ))公(gōng)司注册注销等事务(wù)中,可以聘请法律顾问进(jìn)行必要的(de)指导(dǎo)与协调。