【借贷新规施行，部分旧账也要适用新规则】
最高（gāo）人（rén）民法（fǎ）院修订的《关于审理民间借贷案（àn）件适用法律若（ruò）干（gàn）问题的规定》（下称“借贷新规”），已经于（yú）2020年8月20日开始实（shí）施。按照新的借贷规则，部分发生在（zài）2020年8月20日（rì）之前的民间借贷（下称“旧债”），也要（yào）适用新规则。哪些旧（jiù）账可（kě）以重新（xīn）核定利息，为了读（dú）者能（néng）够直观对（duì）照法律规则，首先（xiān）把借贷新规（guī）的相关（guān）规则（zé）援引如下（xià）：
借（jiè）贷新规第26条：“以中国人（rén）民银行授权（quán）全国银行间同业拆借中心每月20日发布的一年期贷款（kuǎn）市场报价利率（LPR）的4倍（bèi）为标准（zhǔn）确（què）定民间借贷利率的司法保护上限。”
借（jiè）贷新规第32条：“本（běn）规定施行后，人民法院（yuàn）新受理的一审民间（jiān）借贷纠纷案件（jiàn），适用本规定。借（jiè）贷行为发生在（zài）2019年8月20日之前的（de），可参照（zhào）原告起诉时（shí）一年期贷款（kuǎn）市场报价利率四倍确定受保护的（de）利（lì）率上限。”
借（jiè）贷新规第14条：“具（jù）有下列（liè）情（qíng）形之一的，人民法（fǎ）院应当认定民间借贷合同无效：（一）套取金融机（jī）构（gòu）贷款转贷的；（二（èr））以向其他营利法人借贷、向本单位职工集资，或者以向公众（zhòng）非法吸收（shōu）存款等（děng）方式取得（dé）的资金转贷的；（三）未依法取得（dé）放（fàng）贷资格的出借人，以营利为目的向（xiàng）社会不特定对象提供借款的；（四）出借人事（shì）先知（zhī）道或者应当知道借（jiè）款人借款用于违法犯罪活动仍然提供借款的；（五（wǔ））违反法律、行政（zhèng）法规强制性规定的（de）；（六）违背公序良俗的。”
按照新的借（jiè）贷规则，目前（qián）年利率（lǜ）超过15.4%的旧账，以及存在合同（tóng）无效（xiào）情形的旧（jiù）账，借款人（rén）可以（yǐ）主张按新（xīn）规则处理，小编下文分类（lèi）详解。
【七类（lèi）民间借贷旧债的处理方法（fǎ）】
1.已经履行完毕（bì）的旧债
不（bú）管是2020年8月20日（rì）之前（qián）还是之后履行（háng）完毕，只要已经（jīng）还清本（běn）息，借贷合（hé）同就已经终止了。虽然与现（xiàn）行法律规（guī）则存在冲突，但现行规则已（yǐ）经没有适用（yòng）的空间了。所以，这类旧债不能适用（yòng）新规则，多付的利息也（yě）不能追回。例外是，综合年（nián）利（lì）率超过（guò）36%的部分，可以主张返还。
2.未履行完毕但已经涉诉的旧债
2020年8月20日之前案件已经审（shěn）理完毕，或者正在审理的（de）一审、二审、再（zài）审（shěn）民（mín）间（jiān）借贷案（àn）件，不适用借（jiè）贷新规，仍按照以前的规则审判（pàn）案件，即利（lì）率上限按照（zhào）“以24%和36%为基（jī）准的两线三区”执行。
3.金（jīn）融机构发放的旧债
银（yín）行发（fā）放的消费（fèi）贷款（kuǎn）、信用卡分期等旧（jiù）账，不适用借贷新规，因为这类贷款不属（shǔ）于民间借贷，而是金融机构贷款。除了银行（háng）外（wài），持有（yǒu）金融牌（pái）照、可以经营贷（dài）款业务的机（jī）构，比如保险公司、信托公司等（děng）发（fā）放（fàng）的贷款（kuǎn）也属于金融贷（dài）款，不适用（yòng）借贷新规。
4.没有领取金融牌照、没有放贷资质的机（jī）构发放（fàng）的旧债
校园贷、套（tào）路贷、P2P等网贷平（píng）台、小额贷公司、财务公司（sī）等发（fā）放的贷款，尚未还清本（běn）息的，属于（yú）借贷新规第14条规定的“未依法取得放贷资格的（de）出借人，以营利为目的（de）向社（shè）会（huì）不（bú）特定对象提供借款的”情形，借贷合同无效，借（jiè）款人应全额（é）返还本金，出借人（rén）应返还已（yǐ）收（shōu）取的利息。借（jiè）款人已经支付利（lì）息，且剩余本金不足以（yǐ）抵（dǐ）扣（kòu）利息的（de），可以主动起诉（sù）确认合同无效，要求返还（hái）利息。
5.出（chū）借人套取（qǔ）金融机（jī）构贷（dài）款转（zhuǎn）贷的旧（jiù）债
出借（jiè）人套（tào）取银行的经营（yíng）贷、消费贷等贷款之后，擅自（zì）改变用途，将贷款用（yòng）于民间（jiān）放贷，不管是否收取利（lì）息（xī）、是否赚取利差，该民间（jiān）借（jiè）贷合同无效。此类旧（jiù）债尚未（wèi）履行完毕的，借款（kuǎn）人掌握出借（jiè）人套（tào）贷证据后（hòu），可以起诉出（chū）借人，主张合同（tóng）无（wú）效、双方相（xiàng）互返（fǎn）还（hái），即借款人返还本金、出借人返还利息。
6.出借人以向其他营利法人借（jiè）贷、向（xiàng）本单（dān）位职工集资，或（huò）者以（yǐ）向公众非法吸收存款等（děng）方式取（qǔ）得（dé）的资金转贷的旧债（zhài）
借贷营（yíng）利法人的经营资金转贷、用单位（wèi）集资款转贷、非法（fǎ）吸收公众存（cún）款转贷（dài），这类行为被借贷新（xīn）规所否定，此类（lèi）旧债（zhài）没（méi）有履行完（wán）毕的，借款人也可以主张（zhāng）借款合（hé）同无效、双（shuāng）方（fāng）返（fǎn）还。注意例外情况，借（jiè）贷非（fēi）营利法人、非法人单位、特定（dìng）个人（rén）的资金转贷的，不符（fú）合借贷合（hé）同无效情（qíng）形。此类（lèi）诉讼的（de）难点（diǎn）是举证，民（mín）事案件“谁（shuí）主张谁举证”，借款人需要掌握充足的证据，能够证明出借人有（yǒu）上述导致合（hé）同无效的情形（xíng）。
7.借（jiè）款合同尚未履行（háng）完毕、且合法（fǎ）有效、但年利率超出15.4%的旧债
此类旧（jiù）债借款人应先（xiān）测算一（yī）下综合借（jiè）款利息，即（jí）包括（kuò）借款利息（xī）、手续费、担保费、中（zhōng）介费、逾期（qī）利（lì）息、违（wéi）约（yuē）金等各种名目（mù）的费用（yòng），除本（běn）金外拢共支出的费用（yòng），再结（jié）合借款期限，大致测（cè）算一下（xià）年（nián）利率是否超出了15.4%。如果已（yǐ）经（jīng）支付的费用综合年利率超出了15.4%，但（dàn）还有部分（fèn）本金（jīn）没有归还的，借款人可以与（yǔ）出（chū）借人主动沟通，主张多付的利息与剩（shèng）余（yú）的本金等额抵扣（kòu），若对方不（bú）同意该方（fāng）案，借（jiè）款人可以（yǐ）暂（zàn）停还款（kuǎn），待对方提起诉讼后，由法（fǎ）院依（yī）据借（jiè）贷新规（guī）处理。
