《刑法》第一百九十六条（tiáo） 有（yǒu）下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数（shù）额较大的，处五年以下有（yǒu）期徒刑或（huò）者拘役，并处二万元以（yǐ）上（shàng）二十（shí）万元以（yǐ）下罚（fá）金（jīn）；数（shù）额（é）巨（jù）大（dà）或者有其他严重（chóng）情节的，处五年以上十年以下有期徒刑（xíng），并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大（dà）或者有其他特（tè）别严重情节的（de），处十年以上（shàng）有期徒刑（xíng）或者无期徒（tú）刑，并处五万元以上五十万元以下（xià）罚金或者（zhě）没收财产（chǎn）：
（一）使用（yòng）伪造的信（xìn）用卡，或（huò）者使（shǐ）用以虚（xū）假（jiǎ）的身份证（zhèng）明骗领的（de）信用卡的（de）；
（二）使用作废的信（xìn）用卡的；
（三）冒用（yòng）他（tā）人（rén）信用卡的；
（四）恶意（yì）透支的。
前款所称恶（è）意透（tòu）支，是指持卡（kǎ）人以非法占有为目（mù）的（de），超过规定限额或者规定期限透支，并且经（jīng）发（fā）卡银（yín）行催收后仍不归还的行为。
盗窃信用卡并（bìng）使用的，依照本法第二百六十四条的规定定罪处（chù）罚。
附司法解释中的规定：
最（zuì）高（gāo）人民法院最高人民检察院
关于修改《关于办理妨害信（xìn）用卡管理刑事（shì）案（àn）件
具体应用法律若（ruò）干（gàn）问（wèn）题（tí）的（de）解（jiě）释》的决定（dìng）
（2018年（nián）7月（yuè）30日由最高人民法院（yuàn）审判委员会（huì）第1745次会议、2018年10月19日由最高（gāo）人民检察（chá）院（yuàn）第十三（sān）届检察委员会第（dì）七（qī）次会议通过，自2018年12月1日起施行）
根据司（sī）法实（shí）践情（qíng）况，现（xiàn）决定对《最高人民（mín）法院、最高人民检察院关（guān）于办理妨害信（xìn）用卡管理刑事案（àn）件具体应（yīng）用法律若干问题的（de）解释》（法释〔2009〕19号，以下简称《解释》）作如下（xià）修改：
一、将（jiāng）《解释》原（yuán）第六条修改为（wéi）：“持卡人以非法占有为目的,超（chāo）过规定限额（é）或者规定期限透（tòu）支，经（jīng）发（fā）卡银行两次有效催收后超过三个月仍不归（guī）还（hái）的，应当认（rèn）定（dìng）为刑法第一百（bǎi）九十六条规定的（de）‘恶意透支’。
“对于是否（fǒu）以（yǐ）非法占有（yǒu）为目的，应（yīng）当综（zōng）合持卡人信用记（jì）录、还款能力和意愿、申领和透支信用卡的（de）状（zhuàng）况、透（tòu）支资金的用（yòng）途（tú）、透支后的表现、未按规定还款的（de）原因等情节作出判断。不得单纯依据持卡人未按（àn）规定还款的事实认定非法占有目的。
“具有以下情形之一的，应当（dāng）认定为刑法第（dì）一百九十六条第二款规定的‘以非法占有为目的’，但（dàn）有证据证（zhèng）明持卡（kǎ）人确实不（bú）具有非法（fǎ）占有目（mù）的的除（chú）外（wài）：
“（一（yī））明知没（méi）有还款能力而（ér）大（dà）量透支，无法归还的；
“（二）使用（yòng）虚假资信证（zhèng）明申领信用卡后透支，无法（fǎ）归还（hái）的；
“（三（sān））透支后通过逃匿、改（gǎi）变联系（xì）方式等手段，逃避银行催收（shōu）的；
“（四）抽逃、转移资金，隐匿（nì）财产（chǎn），逃避还款（kuǎn）的；
“（五）使用透支的（de）资金（jīn）进行犯罪（zuì）活动的；
“（六）其他非法（fǎ）占有（yǒu）资金，拒（jù）不（bú）归还的情形。”
二、增加（jiā）一条，作为《解释》第七条：“催收同时符合下列条件的，应（yīng）当认定为本解（jiě）释第六条规定（dìng）的（de）‘有效催（cuī）收’：
“（一）在透支（zhī）超过规定限额（é）或者规定期限后进行（háng）；
“（二）催收应当（dāng）采用能够确认（rèn）持卡人收（shōu）悉（xī）的方式，但持卡人故意（yì）逃避催收（shōu）的除外；
“（三）两次催收至少间隔三（sān）十日；
“（四）符合催收的有关规定或者约定。
“对于是否属（shǔ）于有效催收，应当根据发卡（kǎ）银行提供的（de）电（diàn）话录音、信（xìn）息送达记录（lù）、信函（hán）送达回执、电子邮（yóu）件送达记录、持卡人或者其家属签字以（yǐ）及其（qí）他催（cuī）收原始证据材料作出（chū）判（pàn）断。
“发卡银行提供的相关证据材料，应当有银行工作人员签名和银行公（gōng）章。”
三（sān）、增加（jiā）一条，作为《解释》第（dì）八条：“恶意（yì）透支，数额在五万元以上不满五十万元的，应当认定为刑法（fǎ）第（dì）一（yī）百九十六（liù）条规定的（de）‘数（shù）额较大’；数额在五十万元以上不满五百（bǎi）万元（yuán）的，应当认定为（wéi）刑法第（dì）一（yī）百九十六条规定的‘数额（é）巨大’；数额在五百万元以上的，应当（dāng）认定为刑法第一百九十（shí）六条规定（dìng）的‘数额（é）特别（bié）巨大’。”
四、增（zēng）加（jiā）一条，作为《解释（shì）》第九（jiǔ）条：“恶意透（tòu）支的（de）数额，是指公安机（jī）关刑事立案时（shí）尚未（wèi）归还的实（shí）际透（tòu）支的本金数额，不包括利息、复利、滞纳金、手续费等（děng）发卡银行收取的费用。归（guī）还或者支（zhī）付的数额，应当认定为归还实际（jì）透支的本金。
“检察机关（guān）在审查（chá）起诉、提起公诉时，应当根据发卡（kǎ）银行提（tí）供的（de）交易明细、分（fèn）类账单（dān）（透支账单、还款账单）等证据材料，结（jié）合（hé）犯罪嫌疑人、被告人及其辩护人所提辩（biàn）解（jiě）、辩护（hù）意见及相（xiàng）关证据材料，审查（chá）认定（dìng）恶意透支的数额；恶意透支的数额（é）难以确定的（de），应当（dāng）依据司法会计、审计报告，结合其他证据材料审查认（rèn）定（dìng）。人民法院在审判过程中，应当在对上述证据材料查证（zhèng）属实（shí）的基础上，对恶意透（tòu）支的数额作出认（rèn）定。
“发卡银行提供的相关证据（jù）材料，应（yīng）当有银（yín）行工作人员签名和（hé）银行公章（zhāng）。”
五、增加一条，作（zuò）为《解释》第十条：“恶意透支数额（é）较大，在提起公（gōng）诉前全部归还或者具有其他情节（jiē）轻微情形的（de），可（kě）以不起诉；在（zài）一审判决前（qián）全部归还（hái）或者（zhě）具有其他情节轻（qīng）微情形的，可以免予刑事处罚（fá）。但是，曾（céng）因信用卡诈骗受过两（liǎng）次以（yǐ）上处（chù）罚的除（chú）外。”
六、增加一条（tiáo），作为（wéi）《解释》第（dì）十一条（tiáo）：“发（fā）卡银行违规（guī）以（yǐ）信（xìn）用卡透支形（xíng）式（shì）变相发放贷款，持卡人未按规定（dìng）归还（hái）的，不（bú）适用刑法第一（yī）百九十六条‘恶意透支’的规定。构成（chéng）其他犯罪的，以其他（tā）犯罪论（lùn）处。”
七、将《解释》原第七条改（gǎi）为修（xiū）改后（hòu）《解（jiě）释（shì）》第十（shí）二（èr）条。
八、将《解释》原第八条改为修改后《解释》第十三条，修改（gǎi）为：“单位实（shí）施本解释规定的行为，适用本（běn）解释规定的相应自然（rán）人犯罪的（de）定罪量（liàng）刑标准。”
根据本决定（dìng），对《解释》作（zuò）相应修改并调整条文顺序后，重（chóng）新公布（bù）。
